根据河池市审计局对我局审计指出的问题，我局对存在的问题再次进行梳理，并针对相关问题进行了整改。现将整改情况公告如下:
一、关于财务报表和决算报表不相符的问题
存在问题：我局2019年财务报表反映本年累计收入1835.37万元，支出1873.7万元；决算报表反映收入1812.61万元，支出1860.95万元。
整改措施：2019年因机构改革，有人员经费、项目经费划转至我局，他们1至4月份相关费用开支已经在收入支出经费帐上有反映，但2019年的决算报表，财政局要求行政事业单位发生计划撤拼时，应按行政单位财务规则的有关规定处理。成建制划转和合并的单位，年末由接收单位或者新组建单位编制部门决算，因此决算报表是按财政局年末核定的收入来做。
二、关于预算收入缴库不及时的问题
存在问题：截止2019年底，市民政局非税收入累计126.01万元，已缴入国库103.43万元，应缴未缴国库22.58万元。
整改措施：我局已于2020年3月5日已上缴到市财政局非税收入专户。今后将严格按照有关规定，及时缴库。
三、关于未按规定及时、足额征收非税收入的问题
存在问题：我局于2012年2月12日与自然人陈树光签订《河池市社会福利院委托管理协议》，将河池市社会福利院委托陈树光进行经营管理，期限为10年，我局按年度向陈树光收取福利院管理费。根据协议规定，2019年我局应向陈树光收取福利院管理费23万元，截至2019年12月31日实际收取12.8万元，应收未收10.2万元。
整改措施：因合同有争议，自然人陈树光缓缴管理费，直到今年3月2日陈树光才补上缴管理费10.2万元。今后我局将严格督促对方按照合同执行，及时、足额征收上缴非税收入。
四、关于往来挂帐长期未清理23.8万元的问题
存在问题：往来挂帐长期未清理23.8万元。
整改措施：经咨询前两任会计，因挂帐年代已久，且当年均为手工入帐，账目查找困难，目前我局正组织人力开展清查当前款项，待得出具体账目后立即整改。
五、关于彩票公益金支出进度缓慢，资金闲置318.99万元的问题
存在问题：彩票公益金支出进度缓慢，资金闲置318.99万元。
整改措施：根据有关规定，上级彩票公益金可以分两个年度实施，2019年12月31日止彩票公益金结余318.99万元：其中购买服务结余55万元，市县即开型彩票公益金结余263.99万元。截止2020年7月8日止，市县即开型彩票公益金支出263.99万元，结余0万元，该笔资金主要用于养老服务中心的建设。购买服务结余55万元，其中下达2017年自治区第二批福利彩票公益金10万元，财政已收回10万元，购买服务实际结余45万元，主要用于社会工作人才培训项目，项目正在实施。
六、关于公务接待列支其他支出的问题
存在问题：公务接待列支其他支出。
整改措施：一是年初本局预算含优抚安置、拥军优属、抗灾救灾、老龄事务等科室经费，且当时安排的接待费相对较多。4月份机构改革后，我局人员调减，但年初预算并未变动。二是本局共有直属单位4个，在职在编职工14人，均为无公用经费在编人员。为确保各项工作正常开展，需统筹使用全局经费。
七、下一步的工作计划
这次市审计局的审计报告，及时为我局指出了工作中存在的问题，我们在积极整改的同时，将举一反三，认真开展自查自纠。在今后的工作中，我们将以此次审计工作反馈问题整改为契机，进一步强化财经纪律的执行，加强财务工作管理。一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习《财会基础知识》，学习相关专业技术，抓好业务能力培训，扎牢财务思想意识，进一步提高财会人员的政策水平和业务素质。二是加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度。加强专项资金的管理，对专项资金，注重资金使用效益；加强支出管理，健全支出管理有关制度，深挖节支潜力，进一步完善费用报销制度；加强内部控制制度建设，加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，坚决杜绝类似的情况再次发生。
河池市民政局
2020年7月9日
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